您要添置设备，不知如何办理？设备采购后如何入固定资产帐? 科研协作为对方购置设备是否入固定资产帐？ 诸如此类问题让我们的“指南”为您提供帮助。
固定资产购置、入帐通常分为四个环节：
审批→采购→验收、建帐、建卡→财务报帐。
一．审批
凡属于学校招标文件中规定的采购项目，必须履行招标程序（详见招标管理办法）。
● 所购设备为控购商品，在我科填写“控购申请表”。（控购商品目录见文件汇编）。
● 所购设备为手机，到校纪委和主管财务副校长处办理审批手续，将审批复印件交我科，方可购置。
● 所购设备单价≥1万元，在我科填写“仪器设备审批表”，经本单位及国资处领导签字；≥10万元还需主管校领导签字；≥20万元还要填写大型精贵仪器设备可行性论证报告。
● 所购设备单价小于1万元，且不属前两项者，直接进入下一环节。
二．采购
● 自行采购
● 集中采购（按学校大宗物资采购办法执行）。
三．验收、建帐、建卡及领取设备标签
● 用户持发票、经费本、审批表在我科办入帐手续：
验收：必要时，我们可进行实物验收；
建帐：我科开据固定资产建帐单，加盖印章；
建卡：用户填写设备卡及领取设备编号标签。
● 委托物资供应中心购买设备须由该中心开据建帐单，并到我科填写设备卡及加盖印章。
● 购微机配件，入帐时需告诉所配微机的设备编号，不清楚可在我处“设备查询”系统获取。
四．财务处报销
用户持发票、建帐单去财务处报销。
五．不入固定资产
科研项目合同中指明为对方购置设备，课题结束后移交对方的，必须提交以下材料方可办理不入固定资产手续。
● 合同复印件（有关设备移交部分)。
● 提交经科研处领导、国资处领导审批签字的报告。
● 在我科开据验收单并加盖印章。
● 持发票、验收单去财务处报销。 |
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